Semana Finda em 09/maio/2008                               EDMAI0982008.DOC 

Editorial:Grande melhoria no desempenho dos bancos em dez anos

A EFC, em sua especialização de análise do sistema bancário, acaba de concluir um estudo comparativo dos anos 90 (1993, 1994 e 1995) com os anos recentes (2005 e 2006). É surpreendente, mas explicável, a melhoria em dois indicadores chave do desempenho dos bancos no Brasil. Comparamos apenas dois parâmetros, a liquidez corrente e o custo operacional por unidade de faturamento bruto, também chamado impropriamente de índice de eficiência pelos bancos. A liquidez mede a capacidade do banco solver seus compromissos no curto prazo e representa o fôlego (ou a asfixia) do caixa para pagar seus compromissos; o custo operacional em relação ao faturamento representa o que o banco “queima” de suas receitas para operar durante um ano. Os dois gráficos abaixo mostram os estudos de correlação que fizemos para os dois períodos, quando a liquidez evoluiu de 1,13 para 1,33 e o índice de eficiência baixou de 0,825 para 0,625. O estudo divide os bancos em quatro quadrantes, sendo o melhor aquele nos quais os bancos apresentam liquidez maior do que a média e custos operacionais menores. O quadrante 4 é o inverso, os dois indicadores piores. Abaixo aparecem os dois gráficos. O estudo está disponível para encomendas com s.viana@efc.com.br.   

O quadro abaixo resume a formidável melhoria do sistema bancário brasileiro em uma década: a liquidez corrente, responsável pela "respiração" do dia a dia dos bancos, melhorou em 18%; o custo operacional por unidade de faturamento bruto melhorou em 25%. Esse indicador significa o quanto um banco "consome" de seu faturamento bruto para operar durante um ano. O faturamento bruto, por sua vez, é uma soma do faturamento com juros (intermediação financeira) e com prestação de serviços, as chamadas tarifas. Isso se deve a vários fatores: estabilização da inflação em níveis baixos, a "limpeza" dos bancos estaduais com o Proes e suas privatizações, a ação do PROER e a profissionalização da fiscalização do Banco Central, que hoje atua com uma equipe de engenheiros e contadores muito especializados.